Die Einhaltung von Vorschriften sollte bei der Abwicklung internationaler Importe und Exporte immer oberste Priorität haben. Es muss nicht nur sichergestellt werden, dass Unternehmen die korrekte Höhe an Zöllen für die Waren oder Komponenten zahlen, die weltweit transportiert werden, sondern es ist auch wichtig, dass Unternehmen mit Beschränkungen wie Quoten, Lizenzen, Exportkontrollen oder anderen Maßnahmen vertraut sind, die möglicherweise einschränken, mit wem sie Geschäfte machen dürfen.
In den letzten Jahren wurde das zu einem noch größeren Problem, da zahlreiche Gerichtsbarkeiten versucht haben, ihre Vorschriften zu verschärfen und durchzusetzen. Dies kann schwerwiegende Folgen für Unternehmen haben, die ihrer Sorgfaltspflicht beim Import oder Export nicht nachkommen.
Warum die Einhaltung von Vorschriften wichtig ist
Ein wirksames Programm zur Einhaltung von Vorschriften besteht darin, sicherzustellen, dass Händler genau wissen, mit wem sie Geschäfte tätigen und dass ihre Partner keinen internationalen Exportbeschränkungen oder Strafmaßnahmen unterliegen.
Angesichts der vielen verschiedenen weltweiten Sanktionslisten, die laufend aktualisiert werden, ist dies keine leichte Aufgabe. Die Kosten, die durch die Nichteinhaltung dieser Vorschriften entstehen, können jedoch schwerwiegend sein. Geldstrafen können in schweren Fällen schnell in die Millionen oder sogar in zweistellige Millionenbeträge gehen, während für die Geschäftsführer von Unternehmen, die sich nicht an die Vorschriften halten, auch Strafanzeigen und sogar Gefängnisstrafen drohen.
Hier listen wir einige der schwerwiegendsten Strafen auf, die in jüngster Zeit von den US-Behörden verhängt wurden:
Seagate: 300 Millionen Dollar Vertragsstrafe
Eine der höchsten Geldstrafen wurde 2023 vom US-amerikanischen Bureau of Industry and Security (BIS) gegen den Technologiehersteller Seagate verhängt. Das Unternehmen wurde wegen Verstößen gegen die Exportkontrollgesetze im Zusammenhang mit dem Versand von Computerfestplatten zu einer Geldstrafe von 300 Millionen US-Dollar verurteilt. Konkret warf die US-Regierung Seagate vor, mehr als 7,4 Millionen Geräte an das chinesische Unternehmen Huawei verkauft zu haben, obwohl bekannt war, dass das Unternehmen mit Sanktionen belegt war.
Der stellvertretende Sekretär für die Durchsetzung von Exportgesetzen, Matthew Axelrod, kommentierte dies wie folgt: „Selbst nachdem Huawei wegen Verhaltensweisen, die unserer nationalen Sicherheit schaden, auf die Entity List gesetzt wurde und seine Konkurrenten aufgrund unserer Regelung für ausländische Direktprodukte den Verkauf an das Unternehmen eingestellt hatten, schickte Seagate weiterhin Festplatten an Huawei.“
BAT: Straf- und zivilrechtliche Sanktionen
Ebenfalls im Jahr 2023 gab das Amt für Kontrolle von Auslandsvermögen (OFAC) des US-Finanzministeriums eine Vergleichsvereinbarung über 508 Millionen US-Dollar mit British American Tobacco (BAT) wegen Verstoßes gegen die Sanktionen in Bezug auf Nordkorea bekannt. Dies beinhaltete sowohl den Export von Tabakprodukten in das Land über die Botschaft in Singapur als auch den Verstoß gegen die Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche durch die Nutzung einer Vielzahl ausländischer Banken und Vermittler, um Zahlungen für die Produkte zu verschleiern.
Brian Nelson, Staatssekretär im Finanzministerium für Terrorismus und Finanzinformationen, sagte damals: „Unternehmen, die versuchen, von der Umgehung von Sanktionen durch Verschleierung ihrer Beteiligung zu profitieren, werden überführt und dafür bezahlen ... Firmen, die mit gesperrten Personen Geschäfte machen, auch indirekt, werden bestraft, wenn ihre Machenschaften das US-Finanzsystem betreffen.“
Microsoft, TE und weitere: Regierungen gehen hart gegen Umgehung von Sanktionen vor
Während in den beiden oben genannten Fällen Vergleiche in Höhe von Hunderten von Millionen Dollar erzielt wurden, gibt es weltweit noch viele weitere Beispiele für von Zollbehörden verhängte Geldbußen in Millionenhöhe, die Unternehmen jeder Größe und aus allen Branchen betreffen.
So erhielt beispielsweise Microsoft, eine der größten Marken der Welt, im Jahr 2023 von der BIS und der OFAC eine Zivilstrafe in Höhe von 3,3 Millionen US-Dollar wegen Verstoßes gegen die US-Exportkontrollen, die als Folge des Krieges mit der Ukraine gegen Russland verhängt wurden, was die Notwendigkeit verdeutlicht, sich über Sanktionslisten auf dem Laufenden zu halten.
An anderer Stelle wurde 2024 das in Pennsylvania ansässige Unternehmen TE Connectivity Corporation zu einer Geldstrafe von 5,8 Millionen US-Dollar verurteilt, weil es Artikel mit „geringem Risiko“ wie Drähte, Steckverbinder für Leiterplatten sowie Druck- und Temperaturscanner an chinesische Firmen auf der Entity List versandt hatte. Dieser Fall unterstreicht, dass selbst relativ einfache technische Güter gegen Exportkontrollgesetze verstoßen können, wenn sie als Güter mit doppeltem Verwendungszweck eingestuft werden und einem potenziellen militärischen Zweck dienen.